Главная → Отчеты → Отчет в ЦБ
¶ Раздел 2. Операции проведенные через кассу некредитной финансовой организации
¶ 2.1. Виды и суммы операций, приведенных через кассу некредитной финансовой организации
¶ 2.1.3. Операции с резидентами-физическими лицами
¶ 2.1.5. Операции с нерезидентами-физическими лицами
Алгоритм расчета
Учитывать только операции ломбарда и только для выбранного ЮЛ. В этом разделе в каждом из столбцов должны отображаться суммы в тысячах рублях которые должны подразделяться по коду виду операции т.е:
-
06010 - должны отображаться суммы операций (залог, продление, перезалог, добор, частичный выкуп, выкуп) – соответственным столбцам «внесено в кассу» и «выдано из кассы»
-
06200 - должны отображаться суммы операций (вывод из залога) – соответствующие столбцам « внесено в кассу» и «выдано из кассы»
Как проверить?
06010 — Выдано из кассы: залог, перезалог, добор, частичный выкуп
Важно! Сумма данного показателя может отличаться от показателя 33, так как здесь операции только по кассе, а займы могли быть выданы по р/с
-
Проверка “Выдано из кассы”:
Главная → Каталог → Залоговые билеты
Фильтр: «Все состояния» → Выбрать ЮЛ → Искать во всех доступных филиалах
дата займа — даты начала и конца отчетного периода.
Итоговая сумма в колонке «Сумма займа»
Внесено в кассу — Операции — перезалог, продление, выкуп, добор, частичный выкуп — по бухгалтерской кассе, столбец «Сумма». -
Проверка “Внесено в кассу”:
Главная → Каталог → Залоговые билеты
Фильтр: Статус “Закрыт” → Причина закрытия “Перезалог”; “Добор”; “Частичный выкуп”; “Выкуп”; "Реализация имущества"
Дата закрытия – указать даты начала и конца отчетного периода
Необходимо сложить суммы займа + суммы оплаченных процентов – суммы внесенные в кассу.
Продление на главной за период:
Главная Фильтр: Все сотрудники → Продление → Выбрать ЮЛ → Только касса → Искать во всех доступных филиалах
Показывать записи с — указать даты начала и конца отчетного периода
Сумма столбца «Сумма»
Важно! Продление может быть и для билета закрытого в этот период, тогда сумма может быть ошибочно учтена два раза — одна учтена в каталоге (в сумме оплаченных процентов) вторая в продлении на главной. Такэе при проверке необходимо учитывать, что денежные средства могли быть проведены по Р/счету, что не учитывается в данных показателях.
Еще один способ проверки:
«Касса и банк → Операции по датам»
- в фильтрах указываете нужный период
- режим работы кассы «Бухгалтерский»
- отмечаете все филиалы, на которых были произведены операции, относящиеся к ЮЛ, для которого формируете отчет
- копируете столбец «приход» и в Excel оставляем только операции: выкуп, продление, перезалог, частичный выкуп имущества.(удаляем строчки с суммами для операций вывод из залога и кассовые операции, типа поступления д.с от руководителя)
- суммируем числа из столбца «Сумма» (доход не включаем)
06200 — вывод из залога, фактические суммы, проверять лучше по кассе (бухгалтерский вариант)
Проверка “Внесено в кассу”:
Главная → Каталог → Залоговые билеты
Фильтр: «Закрыт» → Выбрать ЮЛ → Искать во всех доступных филиалах
Причина закрытия “Вывод из залога”;
Дата закрытия – указать даты начала и конца отчетного периода
Столбец «Сумма вывода из залога»
Если по операции “Вывод из залога” в момент проведения операции сумма вывода из залога была отредактирована, то данная сумма должна быть отражена и является фактически внесенной в кассу.
Остатки денежных средств в кассе на конец отчетного периода
Рассчитывается по формуле:
х (сумму на начало периода) - y (сумма операций, выданных из кассы) + z (сумма операций, поступивших в кассу) + a (сумма выводов из залога за период со всех филиалов) - b (кассовые операции расход со всех филиалов) + d (кассовые операции приход со всех филиалов)
В столбце "Код вида операции" поле Итог(06010) рассчитывается = 43015 + 43035 + (40031 + 40032) (для нерезидентов)
- Для строки "Возврат займа (43015)" поле, находящееся в столбце "Сумма операции. Внесено в кассу, в тысячах рублей", заполняется суммой возврата займов при операциях "Выкуп", "Перезалог", "Частичный выкуп", "Добор" в отчетном периоде (В расчете необходимо учитывать только "сумму займа").
- Для строки "Возврат процентов по займу (43035)" поле, находящееся в столбце "Сумма операции. Внесено в кассу, в тысячах рублей", заполняется общей суммой процентов, при операциях "Продление", "Выкуп", "Перезалог", "Частичный выкуп", "Добор" оплаченных в отчетном периоде.
- Для строки "Выдача займа (40031)" поле, находящееся в столбце "Сумма операции. Выдано из кассы, в тысячах рублей", заполняется общей суммой выданных займов для граждан недружественных стран в отчетном периоде.
- Для строки "Выдача займа (40032)" поле, находящееся в столбце "Сумма операции. Выдано из кассы, в тысячах рублей", заполняется общей суммой выданных займов для граждан нерезидентов, кроме недружественных стран в отчетном периоде.
¶ 2.2 Структура операций с нерезидентами, проведенных через кассу некредитной финансовой организации по странам нерезидентов-клиентов некредитной финансовой организации
Для каждого кода страны нерезидента поле с кодом операции "06010" разбито на 3 поля с кодами: "Возврат займа (43015)", "Возврат процентов по займу (43035)", "Выдача займа (40031)" — если гражданин недружественной страны, "Выдача займа (40032)" — нерезидент, кроме недружественных стран